Семинар «Налоговые и иные проверки компаний: как не попасть на крючок надзорных ведомств»

Алтайская торгово-промышленная палата приглашает посетить семинар «Налоговые и иные проверки компаний: как не попасть на крючок надзорных ведомств» 7 сентября 2018 года с 10:00 до 16:00 часов.

Статистика проверок весьма и весьма печальна: банкротство, лишение имущества собственников бизнеса, уголовная ответственность. Всем очевидно, что надзорные органы, перейдя на риск-ориентированные подходы, при незначительном количестве проверок дают существенное пополнение бюджета. Главное – не допустить проверки своей компании. Как это сделать? Как определить тревожные симптомы начала проверки? Об этом наш семинар. 

Вы узнаете:

Чего ждать от налогового контроля и как к нему подготовиться. Судебную практику в рамках ст. 54.1 НК РФ и новые письма 2018 г. ФНС, следственного комитета и ЦБ РФ по разоблачению схем; 

Какие схемы раскрывает декларация по НДС, а какие останутся. Все о новой проверочной программе АСК-НДС3 – связь банка и деклараций; 

Как налоговый орган может аннулировать декларации по НДС и налогу на прибыль; 

Как следят за бизнесменами и их финансовыми операциями. Что раскрывают крупные покупки и допросы сотрудников; 

Все нововведения в законодательство, в том числе о привлечении к уголовной ответственности за неуплату налогов без налоговой проверки и в результате банкротства; 

Какую налоговую нагрузку оставить на предприятии, чтобы «не проверяли»; 

Как защитить активы и самих собственников, сохранить и преумножить бизнес; 

Свыше 60 налоговых схем, в т.ч. новых, которые помогут оптимизировать бизнес, налог на прибыль и страховые взносы, НДС;

Почему проверяют именно Вас и как подготовиться к проверке; 

К каким документам инспекторы имеют доступ, а что является коммерческой тайной предприятия; 

Какие документы (информацию) налоговые органы вправе истребовать вне рамок налоговых проверок; 

Что делать, если пришли сотрудники полиции, и какие у вас есть права по закону; 

Когда могут заблокировать расчетные счета и деятельность предприятия.

Ведущая семинара:   

Новикова Елена Викторовна – консультант-практик, преподаватель-практик. Аттестованный преподаватель Института Профессиональных Бухгалтеров и Аудиторов России. С 1998 года – консультант по налогообложению и учёту, специалист-практик по вопросам бухгалтерского учёта  и налогообложения. Дипломированный Международным Институтом профессиональных менеджеров (IPFM, UK) специалист по дисциплинам «Финансовый менеджмент» и «Внутренний аудит», АССА ДипИФР-Рус.   

Программа семинара:

1 блок. Налоговый контроль и иные виды контроля

Как проходит налоговый контроль:    

Изменения в НК РФ: разрешили отражать расходы и вычет НДС, даже если поставщик не заплатил налог. Так ли это на самом деле, и что прописать в договоре, чтобы выиграть суд; 

Новые методы выявления схем дробления бизнеса и по «обналичке». Кого и как контролируют полиция, аудиторы, банки и инспекторы. Будут ли бухгалтеры и другие сотрудники «стучать»; 

Расчет плана по налоговой проверке: сколько налогов хотят видеть проверяющие и сколько можно будет доказать в суде; 

Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки; 

Как проверить самим свое предприятие: все методы контроля для руководителя. 

• Что дали проверки по НДС. Схемы, которые раскрыла программа, и которые остались. Все о новой проверочной программе АСК-НДС3. Изменения в части проверок в 2018-2019 гг.;

• Раскрытие налоговых тайн и увеличение контроля;

• Признаки, по которым вы узнаете, что к вам придут контролеры. Чем руководствуются налоговые органы при отборе кандидатов для проверки. В чем им помогает новая декларация по НДС? Как вести деятельность, чтобы избежать проверки;

• Плановые и внеплановые проверки. Виды налоговых проверок и порядок их проведения. Контроль «вне плана»; 

• Как налоговые инспекторы будут проверять страховые взносы;

• Продолжительность проверок и проверяемого периода. Когда и как можно отложить проверку. 

«Тотальный» контроль. Раскрытие бенефициаров:

Поправки и дополнения, внесенные в законодательство о противодействии незаконным финансовым операциям; 

Как «следят» за бизнесом. Когда банк может блокировать счета предприятия моментально; 

Отчетность банков о счетах физических лиц. Порядок взимания недоимок со счетов взаимозависимых лиц; 

Раскрытие и идентификация бенефициарных владельцев бизнеса. Как они будут платить за предприятие налоги по ст. 45 НК РФ и Закону «О банкротстве». Новый порядок взаимодействия банков с клиентами; 

Изменения уголовного и административного законодательства в сфере противодействия незаконным финансовым операциям.

Нововведения в регулировании цен: 

Определение и круг взаимозависимых лиц (ст. 105.1 НК РФ, 11 оснований); 

Понятие и критерии отнесения сделок к категории контролируемых; 

Пять методов определения цен для целей налогообложения. Возможности обоснование скидок компании на практике; 

Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, в т.ч. поручительства в свете контроля трансфертного ценообразования. 

Прочие виды контроля:

Кто, когда и как может контролировать деятельность организаций;

В чем заключается риск-ориентированный подход;

Проверки соблюдения закона 54-ФЗ – есть ли границы дозволенного? 

2 блок. Анализ схем налогового планирования

Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их анализ. Арбитраж:

Формирование эффективной учетной политики (инвестиционный налоговый вычет, резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры); 

Налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, НИОКР, транспорт и логистика, коллекторские услуги, цессия и др.); 

Товарищество с ИП или организацией на спецрежиме: все риски и преимущества; 

Убытки при присоединении и слиянии компаний; 

Консолидированная уплата налога на прибыль.

Схемы по оптимизации НДС. Их правовой анализ. Арбитражная практика:

Уплата НДС в рассрочку. Планирование НДС. Возмещение НДС. Особый переход права собственности и другие тонкости заключения договоров в целях оптимизации НДС; 

Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой». Выделение, разделение, ликвидация и банкротство организаций с целью обеления бизнеса; 

Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС; 

Применение трансфертного ценообразования. Риски при предоставлении скидок; 

Оптимизация НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров; 

Применение опционов для налоговой оптимизации НДС; 

Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга (слияние и разделение компаний, вклады в уставный капитал, риски продажи через «упрощенцев»); 

Схемы планирования НДС в производстве, торговле, строительстве.

Налоговые и юридические риски выплаты «серой» заработной платы. Схемы и методы ее легализации:

Контроль налоговой инспекцией страховых взносов в 2018 г.; 

Оптимизация «зарплатных» налогов через договор: какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой? Использование договоров подряда и договоров возмездного оказания услуг. Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам; 

Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Документальное оформление операций. Арбитражная практика; 

Производственный кооператив: насколько хорош этот способ сэкономить; 

Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов: бонусная схема выплат, служебные командировки и служебные поездки, договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника; 

Оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь). Беспроцентные займы. Подарки и материальная помощь. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. Выплаты членам Совета директоров. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»; 

Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Как выгодней оформить взаимоотношения для предприятия. Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу; 

Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ.

Принципы налогового планирования использования основных средств:             

• Налоговые льготы по налогу на имущество: у кого они есть и на кого интересно регистрировать активы. Как оспаривается кадастровая стоимость: «стоит ли игра свеч»;

• Использование договоров аренды. Лизинговые схемы: оптимизация налогообложения, если имущество находится на балансе лизингодателя и лизингополучателя. Возвратный лизинг; 

• ПИФ как инструмент защиты недвижимости.
  

Анализ применения фирм на УСН и ЕНВД, некоммерческих организаций:

Какие схемы раскрывает налоговый орган по «дроблению» бизнеса;

Импорт, экспорт. Роялти, дивиденды, займы. Аренда недвижимости; 

Конфиденциальность бенефициара и защита от рейдерских захватов; 

Введение налога на доход за непредставление документов о бенефициарах.

3 блок. Основы эффективного налогового планирования и защиты собственников

Показатели и расчет эффективности налогового планирования.

Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел. Как защитить собственника, руководителя, бухгалтера.

Задания по построению схем налоговой оптимизации. Обсуждение возможных вариантов. Перспективы 2019-2020 гг.

Семинар  пройдет по адресу: г. Барнаул, пл. Баварина, 2, 611 офис (6 этаж).

Контактная информация: тел. (3852) 65-37-54, msa@alttpp.ru (Моор Светлана).